財(cái)稅代賬財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)范疇
工商注冊(cè)類
一般納稅人2.小規(guī)模納稅人3.有限公司4.個(gè)體戶5.子公司6.分公司7.集團(tuán)公司8.合伙公司9.外資公司
財(cái)稅服務(wù)類
財(cái)稅咨詢2.財(cái)稅注銷3.稅務(wù)報(bào)道4.亂賬清理5.發(fā)票領(lǐng)用6.出口退稅7.稅務(wù)籌劃
工商變更類
地址2.名稱3.經(jīng)營(yíng)范圍4.注冊(cè)資本5.股東6.高管變更
代理記賬
一般納稅人代理記賬2.小規(guī)模納稅人代理記賬

值得合作的代理記賬公司，會(huì)符合以下情況：
好的代理記賬公司會(huì)挑選客戶
他會(huì)考察你的業(yè)務(wù)真實(shí)性、財(cái)務(wù)配合度，法人股東實(shí)際負(fù)責(zé)人是否存在佂信問(wèn)題。反之，如果代理記賬公司說(shuō)自己什么企業(yè)都能合作，那么可以肯定，他也不會(huì)給你的公司規(guī)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和提供太多的幫助。
好的代理記賬公司會(huì)有一個(gè)專長(zhǎng)的行業(yè)的財(cái)稅服務(wù)
如果一家代理記賬公司告訴你他什么行業(yè)都能做的好，那幾乎是不可能的，沒(méi)有人能夠懂每個(gè)行業(yè)，雖然財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)只分成企業(yè)和事業(yè)兩個(gè)大類，但每個(gè)行業(yè)的賬務(wù)及稅務(wù)處理卻存在著很大的區(qū)別，比如建筑業(yè)施工企業(yè)和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，賬務(wù)處理的科目就存在很多不同，稅務(wù)也一樣。所以，在選代理記賬公司時(shí)，請(qǐng)確認(rèn)一下這家代理記賬公司對(duì)企業(yè)所在行業(yè)的賬務(wù)處理有沒(méi)有經(jīng)驗(yàn)。
還有一點(diǎn)也很重要，看資質(zhì)
代理記賬公司成立初期，除了有營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并且要在財(cái)政局審批代理資質(zhì)，當(dāng)一個(gè)企業(yè)被監(jiān)管的部門(mén)多了，對(duì)我們企業(yè)主來(lái)說(shuō)，也是一種自身權(quán)益的。
當(dāng)我們選擇一家代理記賬公司時(shí)，有這些資質(zhì)的前提下，簽訂合作合同，是，一定要索取發(fā)票。
對(duì)于真正想實(shí)實(shí)在在干一翻事業(yè)的老板，找一家靠譜的記賬公司，并且能陪伴公司成長(zhǎng)的財(cái)稅公司，真的很關(guān)鍵。

個(gè)體戶一定要知道的幾個(gè)點(diǎn)?
個(gè)體戶辦理麻煩嗎?
答:相對(duì)設(shè)立企業(yè)，個(gè)體工商戶辦理相對(duì)簡(jiǎn)單，只需要經(jīng)營(yíng)者身份信息、租賃地址材料還有經(jīng)營(yíng)范圍即可注冊(cè)。
是否需要做賬報(bào)稅?
答:很多人認(rèn)為記賬報(bào)稅只是公司才需要，好像和個(gè)體戶沒(méi)多大關(guān)系，事實(shí)證明個(gè)體戶一定要記賬報(bào)稅，只要有銷售或提供服務(wù)，增值稅都需要申報(bào)，不論賺與虧，所得稅都得申報(bào)，而報(bào)稅的基礎(chǔ)是記賬。具體可以參考我上一期視頻《個(gè)體戶是否需要建賬報(bào)稅》了解。
涉及到的稅種有哪些?
答:個(gè)體戶需要交增值稅及附加、個(gè)人所得稅、印花稅等
個(gè)體戶工商戶需要繳稅嗎?
答:當(dāng)然需要繳稅的。它不需要繳納企業(yè)所得稅，但需要繳納經(jīng)營(yíng)所得個(gè)人所得稅，另外也是需要繳納增值稅的。
個(gè)體戶是屬于什么種類的納稅人?
答:個(gè)體戶也分為兩種，小規(guī)模納稅人和一般納稅人。
為什么有一些個(gè)體戶說(shuō)自己從來(lái)沒(méi)有交過(guò)稅呢?
答:有兩個(gè)原因。一從來(lái)沒(méi)有開(kāi)過(guò)發(fā)票;二有很多優(yōu)惠政策，已經(jīng)把很多稅免了。
個(gè)體戶和公司有什么區(qū)別?
答: （1）法人主體不同:個(gè)體工商戶不具有法人資格;公司屬于法定的民事主體，具有法人資格:
（2）承擔(dān)的責(zé)任不同:個(gè)體工商戶對(duì)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任;公司對(duì)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任;
（3）納稅不同:個(gè)體工商戶繳納個(gè)人所得稅;公司繳納企業(yè)所得稅;
（4）投資人不同:個(gè)體工商戶是一個(gè)自然人;有限責(zé)任公司投資人需要1~50人。
個(gè)體戶需要做工商年報(bào)嗎?
答:需要的。每年6月30日登錄網(wǎng)上進(jìn)行年報(bào)。
把個(gè)體戶注銷只需要到工商所注銷執(zhí)照即可吧?
答: 個(gè)體戶領(lǐng)取執(zhí)照時(shí)實(shí)行"多證合一”，相當(dāng)于同時(shí)辦理了稅務(wù)登記，注銷了工商執(zhí)照外，還需要到稅務(wù)所注銷稅務(wù)信息，不然會(huì)產(chǎn)生罰款。
個(gè)體工商戶可以自己繳納社保嗎?
答: 個(gè)體戶是可以繳納社保的，只交養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)，像其他的生育險(xiǎn)、失業(yè)險(xiǎn)之類的自己是不能交的。

2024年稅收政策
一、增值稅
1、小規(guī)模納稅人繼續(xù)執(zhí)行增值稅減按1%征收。
2、月銷售額10萬(wàn)以下（含）小規(guī)模納稅人，并且開(kāi)具的是普通發(fā)票，免征增值稅。超過(guò)30萬(wàn)全額征稅。
3.附加稅：通常包括城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加等，可以享受減征50%新的優(yōu)惠政策。按照已繳納的增值稅的一定比例繳納。
4.其他稅費(fèi)：包含房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）、耕地占用稅、資源稅(不含水資源稅)等可以享受減征50%新的優(yōu)惠政策

我們要明白稅負(fù)率是應(yīng)納稅額占銷售收入的比例，能夠體現(xiàn)一個(gè)企業(yè)的稅收繳納的程度，稅負(fù)率也分為增值稅稅負(fù)率和所得稅稅負(fù)率，稅負(fù)率又可以叫做征收率。大部分企業(yè)用戶可能都知道小規(guī)模的征收率一般為3%或是5%。稅負(fù)率也分為增值稅稅負(fù)率和所得稅稅負(fù)率。今天就和大家分享一下2023年各行業(yè)稅負(fù)率。
一、增值稅
1、農(nóng)副食品加工:3.50%
2、紡織品(化纖):2.25%
3、紡織服裝、皮革羽毛(絨)及制品:2.91%
4、造紙及紙制品業(yè):5.00%
5、化工產(chǎn)品:3.35%
6、卷煙加工: 12.50%
7、非金屬礦物制品業(yè)5.50%
8、機(jī)械交通運(yùn)輸設(shè)備3.70%
9、工藝品及其他制造業(yè)3.50%
10、電氣機(jī)械及器材:3.70%
11、電力、熱力的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè):4.95%
12、商業(yè)批發(fā):0.90%
13、商業(yè)零售:2.50%
14、其他:3.50%
15、食品飲料:4.50%
16、建材產(chǎn)品:4.98%
17、醫(yī)藥制造業(yè):8.50%
18、塑料制品業(yè):3.50%
19、金屬制品業(yè):2.20%
20、電子通信設(shè)備:2.65%
二、企業(yè)所得稅
稅負(fù)率=年度應(yīng)納所得稅稅額(包含預(yù)繳)/企業(yè)收入總額。
1、租賃業(yè):1.50%
2、設(shè)備制造業(yè):2.00%
3、技術(shù)服務(wù)業(yè):2.50%
4、機(jī)械制造業(yè):2.00%
5、造紙及紙制品業(yè):1.00%
6、印刷業(yè)和記錄媒介的復(fù)制印刷:1.00%
7、飲料制造業(yè):2.00%
8、醫(yī)藥制造業(yè):2.50%
9、畜牧業(yè):1.20%
10、通用設(shè)備制造業(yè):2.00%
11、通信設(shè)備、計(jì)算機(jī)及其他電子設(shè)備制造業(yè):2.00%
12、塑料制品業(yè):3.00%
13、食品制造業(yè):1.00%
14、商務(wù)服務(wù)業(yè):2.50%
15、其他制造業(yè)-管業(yè):3.00%
16、其他制造業(yè):1.50%
17、其他建筑業(yè):1.50%
18、其他服務(wù)業(yè):4.00%
19、其他采礦業(yè):1.00%
20、皮革、毛皮、羽毛(絨)及其制品業(yè):1.00%
21、批發(fā)業(yè):1.00%
22、農(nóng)副食品加工業(yè):1.00%
23、農(nóng)林牧漁服務(wù)業(yè):1.10%

個(gè)體工商戶需要交哪些稅？
一、查賬征收
增值稅：普票1%、專票1%
附加稅：0.12%（減半征收0.06%）
經(jīng)營(yíng)個(gè)稅： 5-35% (200萬(wàn)以內(nèi)減半）
綜合稅負(fù)：6.06%-36.06%
二、核定征收
增值稅：普票1%、專票1%
附加稅：0.12%（減半征收0.06%)
經(jīng)營(yíng)個(gè)稅：0.5% （200萬(wàn)以內(nèi)0.25%）
綜合稅負(fù)：1.56%
三、個(gè)體戶的3個(gè)稅收優(yōu)惠政策
1.季度30萬(wàn)普票增值稅免征
2.年應(yīng)納稅所得額200萬(wàn)以內(nèi)經(jīng)營(yíng)個(gè)稅減半
3.核定的個(gè)體戶(定期定額）季度30萬(wàn)內(nèi)免征經(jīng)營(yíng)個(gè)稅。